AI JOURNAL REVIEW
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01전표 2026-004102승인 대기
증빙별 분개 제안과 승인 대기
전자세금계산서·법인카드·은행거래·회사채 발행 및 상각 증빙을 각각 전표로 연결하고, 차변·대변과 근거를 함께 검토합니다.
| 전표번호 | 거래일 | 계정과목 | 차변 | 대변 | 근거 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026-0041 | 2026-07-15 | 지급수수료 | 120,000 | - | 전자세금계산서 |
| 2026-0041 | 2026-07-15 | 부가세대급금 | 12,000 | - | 전자세금계산서 |
| 2026-0041 | 2026-07-15 | 보통예금 | - | 132,000 | 계좌거래 대사 |
| 2026-0042 | 2026-07-15 | 복리후생비 | 80,000 | - | 법인카드 영수증 |
| 2026-0042 | 2026-07-15 | 보통예금 | - | 80,000 | 카드 승인내역 |
| 2026-0043 | 2026-08-20 | 보통예금 | 969,525,458 | - | 회사채 발행대금 |
| 2026-0043 | 2026-08-20 | 사채할인발행차금 | 30,474,542 | - | 액면가와 발행가 차이 |
| 2026-0043 | 2026-08-20 | 사채 | - | 1,000,000,000 | 회사채 액면금액 |
| 2026-0044 | 2026-08-20 | 지급수수료 | 15,000 | - | 은행 거래내역 |
| 2026-0044 | 2026-08-20 | 보통예금 | - | 15,000 | 은행 거래내역 |
| 2027-0001 | 2027-02-20 | 이자비용 | 25,207,662 | - | 회사채 상각 스케줄 1회차 |
| 2027-0001 | 2027-02-20 | 보통예금 | - | 22,500,000 | 회사채 현금이자 |
| 2027-0001 | 2027-02-20 | 사채할인발행차금 | - | 2,707,662 | 유효이자율법 |